一、方案概述

面對多級集團管控與多元化產(chǎn)業(yè)運營的集團企業(yè)，用友 NC6 以財務集中管控為核心，根據(jù)“集團管控”和“內(nèi)控管理”的需要，提供多級集團管控財務核算體系、集團并賬與并表、集團報表平臺，為多元化集團構建一個多級集團管控的體系和一體化的信息管控平臺，縱向?qū)崿F(xiàn)集團總部與下屬二級企業(yè)、三級企業(yè)之間的業(yè)務聯(lián)動與信息交互；橫向?qū)崿F(xiàn)各業(yè)務板塊之間，集團核心產(chǎn)業(yè)鏈之間的業(yè)務聯(lián)動與信息交互，進而促進全集團的發(fā)展。

二、客戶需求

大型集團企業(yè)面臨組織龐大、地域?qū)拸V、行業(yè)眾多、業(yè)務復雜、信息分散的現(xiàn)狀，存在著集團戰(zhàn)略難于有效推動執(zhí)行、集團總部管理定位不夠清晰、集團與下屬單位信息不對稱性、集團整合下屬單位資金和預算資源難度大等問題；

v 統(tǒng)一的集團財務政策、制度、流程、報表；

v 財務信息大集中管理，實時透視下屬單位的財務狀況和經(jīng)營成果；

v 財務業(yè)務一體化，實時財務控制和財務業(yè)務協(xié)同；

v 在線流程控制：二級核算管理、多賬簿管理；

v 集團財務報表監(jiān)控：報表管理、報表合并、賬務合并。

三、關鍵應用

n 多集團、多組織的集團財務會計平臺

n 多集團的組織建模：建立多個集團，構成一個多級集團管控的樹，在每個集團建立集團級的參數(shù)、基礎數(shù)據(jù)、業(yè)務流程、業(yè)務規(guī)則，有一個獨立的集團業(yè)務環(huán)境，支持多行業(yè)特性。

n 母集團－子集團的多級集團管控：母集團對子集團的管控，基礎數(shù)據(jù)政策等的下發(fā)，業(yè)務數(shù)據(jù)向上的匯總、統(tǒng)計、合并。

n 跨集團應用：以財務政策為主的基礎數(shù)據(jù)的大集團管控，支持以總集團為核心的多級集團管控。

n 構建與組織機構和考核相適應的財務核算體系

構建集團統(tǒng)一的會計核算平臺，是集團財務語言統(tǒng)一的前提。在財務業(yè)務一體化下實現(xiàn)所有公司內(nèi)部財務規(guī)則的統(tǒng)一。作為集團管控政策主要載體的基礎數(shù)據(jù)的管控方式可以由客戶自由配置，NC6 采用自動向下共享+下級申請上級審批模式。

n 實時透視下屬單位的財務狀況和經(jīng)營成果

NC6 通過實時透視下屬單位經(jīng)營成果，實現(xiàn)全集團實時監(jiān)控?？梢詫崿F(xiàn)公司穿透、科目穿透、輔助穿透和憑證穿透。

n 建立現(xiàn)金管理平臺，及時準確地進行現(xiàn)金流量分析

通過現(xiàn)金管理，建立了企業(yè)資金流入流出平臺，管理企業(yè)自有資金存量與流量，提供了集團資金監(jiān)控的平臺，包括：資金收支業(yè)務處理，網(wǎng)上付款，空白票據(jù)管理，銀行對賬等業(yè)務。

n 財務業(yè)務一體化，實現(xiàn)實時財務控制

全方位管理企業(yè)應收應付，通過業(yè)務流程配置，自動協(xié)同完成從業(yè)務部門到財務部門各工作環(huán)節(jié)自動協(xié)同配合；逆向追溯查詢，從報告→賬→憑證 →業(yè)務單據(jù) →各原始憑證影像及文件。

n 內(nèi)部交易協(xié)同

解決合并報表的編制難題:自動協(xié)同、自動識別、自動傳遞。包括：總賬內(nèi)部交易自動對符、內(nèi)部交易協(xié)同、單據(jù)協(xié)同處理、憑證協(xié)同處理、集團往來核銷等。

n 構建面向不同報告要求的財務核算賬簿

n 一個集團可按不同報告要求建立多套科目方案

n 不同報告要求的賬簿選擇相應的會計科目方案

n 一個集團可以為獨立核算單元建立會計主體賬簿，實現(xiàn)責任單元考核

n 集團組織機構與邏輯賬簿分別關聯(lián)，實現(xiàn)多個主體賬簿

n 基于集成、集中核算的集團企業(yè)財務合并

系統(tǒng)包含集團報表體系應用架構、報表任務的多級管理、全面支持多數(shù)據(jù)源的配置、報表審核、報表上報、報表匯總、報表發(fā)布、報表訂閱、合并報表、合并賬簿等。

四、應用價值

n 多集團管控

n 集團化實時監(jiān)控與考核

n 財務業(yè)務一體化

n 內(nèi)部交易協(xié)同，解決合并報表的編制難題

n 集成、集中核算、并帳模式的集團全球合并

n 構建面向不同報告要求的財務核算賬簿

n 集團全員費用報銷管理

五、成功案例

港華燃氣的母公司香港中華燃氣集團成立于 1862 年，是香港唯一城市管道燃氣公司。1960 年在香港交易所上市，股票代號0003。2011 年燃氣銷售 8 億立方米等值天然氣，客戶數(shù)目 175 萬，凈利潤 61 億港元，現(xiàn)股票市 值約 1500 億港元。港華燃氣集團的業(yè)務遍布內(nèi)地的 19 個省/市/自治區(qū),包含 100 多個項目。