經(jīng)常碰到使用用友財(cái)務(wù)軟件的客戶出現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表不平的情況，出現(xiàn)這種情況該如何處理呢？在處理中要注意幾點(diǎn)呢？
一、本月是否結(jié)轉(zhuǎn)了期間損益。
1.因?yàn)樵谫Y產(chǎn)負(fù)債表上，是沒(méi)有項(xiàng)目直接體現(xiàn)損益類科目的數(shù)據(jù)的。損益類科目的數(shù)據(jù)是通過(guò)結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)中，從而通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表上的 未分配利潤(rùn) 體現(xiàn)出來(lái)的。
2.如果不結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的話，損益類科目的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)，資產(chǎn)負(fù)債表肯定不平。
二、用友財(cái)務(wù)軟件本月是否把制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到了生產(chǎn)成本科目。在資產(chǎn)負(fù)債表中也沒(méi)有項(xiàng)目的公式中包含 制造費(fèi)用 科目的數(shù)據(jù)。制造費(fèi)用的數(shù)據(jù)是通過(guò)結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本科目，在 存貨 項(xiàng)目中體現(xiàn)出來(lái)的。
三、用友財(cái)務(wù)軟件是否有新增加的一級(jí)科目，而沒(méi)有進(jìn)行相關(guān)公式的修改。報(bào)表模版都是按照預(yù)置的科目進(jìn)行公式定義的。如果有新增加的一級(jí)科目，系統(tǒng)是不會(huì)自動(dòng)增加到中的，要修改相關(guān)的公式。比如又新增了存貨類科目，就要對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表上 存貨 項(xiàng)目的公式進(jìn)行定義。
四、用友財(cái)務(wù)軟件檢查資產(chǎn)負(fù)債表模版數(shù)據(jù)之間的邏輯關(guān)系是否正確。比如商品流通企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益合計(jì)的期末數(shù)的邏輯公式不正確。如果以上的方法(ＡＢＣＤ)都試過(guò)，仍是不平的話，首先在總賬中，進(jìn)行試算，看是否試算平衡。如果這里都試算不平衡，說(shuō)明賬有問(wèn)題。報(bào)表當(dāng)然也是不平的。 如果試算衡，可以把余額表和資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行核對(duì)。對(duì)于和對(duì)不一致的項(xiàng)目，檢查公式設(shè)置是否正確。必要時(shí)，可以把報(bào)表中的公式刪除，重新錄入公式，比如 未分配利潤(rùn) 。
其實(shí)最好的方法就是和余額表進(jìn)行核對(duì)，可以分為 資產(chǎn)，負(fù)債，所有者權(quán)益三大塊，資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)期末余額會(huì)等于余額表的資產(chǎn)借方減去貸方加上成本的借方減去貸方，而負(fù)債和所有者權(quán)益直接和余額表的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，一般很快就能定位到問(wèn)題了，多數(shù)是通過(guò)修改資產(chǎn)負(fù)債表的公式來(lái)解決問(wèn)題。