山東濟南用友軟件營銷服務(wù)中心
T3已經(jīng)使用的會計科目要設(shè)置輔助核算：
當(dāng)一個科目已經(jīng)錄入期初余額和本期發(fā)生額后，由于精細(xì)核算的需求，要啟用輔助核算。
例：“其它應(yīng)收款”科目期初余額100元，本期借方發(fā)生200元，憑證已經(jīng)記賬。
因為該企業(yè)“其它應(yīng)收款”主要是核算員工預(yù)借差旅費和歸還差旅費。公司老板就想知道，哪個員工有多少差旅費沒有歸還。
那么，這時就要把“其它應(yīng)收款”科目設(shè)置為“個人往來”的。

或者設(shè)成“客戶往來”、“供應(yīng)商往來”、“項目核算”、“部門核算其他的輔助如何設(shè)置？

處理步驟：
1.反記賬，取消憑證審核和出納簽字；
2.進入總賬期初余額中，把“其它應(yīng)收款”的期初數(shù)100清空
3.在會計科目中，把“其它應(yīng)收款”設(shè)置為個人往來輔助核算（會提示：“此科目已使用，修改輔助核算可能會造成數(shù)據(jù)錯誤！是否繼續(xù)？”，點擊“確定”按鈕）；
4.期初余額界面，“其它應(yīng)收款”科目顯示為藍(lán)色，
雙擊“其它應(yīng)收款”的期初數(shù)，彈出個人往來期初錄入界面。假定期初100元，分別應(yīng)收員工張三40元，李四60元。則“其它應(yīng)收款”的期初余額錄入如圖2-5所示。在“個人往來期初”錄入界面，點擊“退出”按鈕，則期初余額錄入界面“其它應(yīng)收款”顯示為100元。

5.在填制憑證中，找到有“其它應(yīng)收款”科目的憑證，選中“其它應(yīng)收款”分錄，雙擊憑證右下角的 ，錄入輔助信息。

6.重新對憑證審核、出納簽字，記賬。

注 意：

上述的操作步驟，看似簡單，但一旦操作不當(dāng)，容易造成數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)（對賬不平）。
下面就把誤操作給大家展示出來，在以后的操作過程中應(yīng)避免。

不正確的步驟及現(xiàn)象：
1.反記賬，取消憑證審核和出納簽字；
2.在會計科目中，把“其它應(yīng)收款”設(shè)置為個人往來輔助核算；
（此時的現(xiàn)象：在期初余額界面，“其它應(yīng)收款”科目顯示為藍(lán)色，表示輔助核算的科目，輔助核算的科目是不能直接修改期初余額的，所以“其它應(yīng)收款”的期初余額100元無法刪除。）
3.雙擊“其它應(yīng)收款”的期初數(shù)，彈出個人往來期初錄入界面，錄入張三40元；李四60元。
（此時的現(xiàn)象：退出個人往來期初錄入界面，則“其它應(yīng)收款”期初余額為200元。但明細(xì)記錄中顯示的是100元，這樣就造成了“總賬和個人往來輔助賬對賬不平”。）

引申年結(jié)問題：

年度結(jié)轉(zhuǎn)后，總賬期初余額也會出現(xiàn)總賬和輔助明細(xì)賬對賬不平的情況，可以參照上述的修改方法。
例：年度結(jié)轉(zhuǎn)后，總賬和客戶往來明細(xì)賬對賬不平是。
錯誤報告中顯示：應(yīng)收賬款科目總賬250元，明細(xì)賬200元。試算平衡，說明總賬數(shù)據(jù)是正確的。很可能在年度結(jié)轉(zhuǎn)過程中少結(jié)轉(zhuǎn)了一行明細(xì)記錄。

修改步驟：
1.到會計科目中，把“應(yīng)收賬款”的客戶往來輔助核算取消；
2.到總賬期初余額界面，這時“應(yīng)收賬款”的期初數(shù)是可以修改的。修改為與明細(xì)記錄合計一致（不管明細(xì)記錄合計是否正確）。本例中修改為200元。
3.再到會計科目中，把“應(yīng)收賬款”科目設(shè)置為客戶往來輔助核算；
4.再到總賬期初余額中，雙擊“應(yīng)收賬款”得期初數(shù)，參照上年末應(yīng)收賬款的客戶往來明細(xì)記錄，在這里補加記錄，或者修改記錄金額。使“應(yīng)收賬款”科目期初余額為250元。（還要保證試算平衡）。
注意：如果開始試算不平衡，明細(xì)記錄合計數(shù)正確，總賬數(shù)不正確。則修改步驟操作到第（3）步即可。
如有問題可聯(lián)系山東濟南用友軟件營銷服務(wù)中心--捷君信息，服務(wù)熱線：0531-66958699/66956760